Командировка в 1С 8.3 Бухгалтерия – оформление и начисление суточных

Выдача в подотчет на командировочные расходы

Важно! У работодателя должно быть положение, регламентирующее размеры и порядок возмещения командировочных расходов.

Сотруднику перед командировкой необходимо выдать деньги. Аванс можно выдать из кассы или перевести денежные средства на личный расчётный счёт сотрудника. При этом в 1С 8.3 финансовые документы оформляются в разделе Банк и Касса:

Командировка в 1С 8.3 Бухгалтерия – оформление и начисление суточных

Выдача на командировочные расходы из кассы

В кассовых документах нужно добавить документ Выдача наличных, с помощью кнопки Выдача:

Командировка в 1С 8.3 Бухгалтерия – оформление и начисление суточных

Читайте также:  Что делать, если сотрудник не вернул подотчетные деньги

Перейдём к заполнению кассового документа. Вид операции необходимо указать Выдача подотчётному лицу:

  • Номер и дата в 1С 8.3 автоматически устанавливаются при проведении документа, но можно откорректировать вручную;
  • Получатель – командировочное лицо.

Реквизиты печатной формы:

  • По документу – автоматически отображаются данные удостоверения личности сотрудника из справочника Физические лица;
  • Основание – на какие нужды выданы денежные средства;
  • Приложение – документ – основание для выдачи денежных средств:

Командировка в 1С 8.3 Бухгалтерия – оформление и начисление суточных

Важно! С 2012 года денежные средства в подотчёт для командировки выдаются на основании заявления в произвольной форме.

Вносятся данные удостоверения личности сотрудника из справочника Физические лица:

Командировка в 1С 8.3 Бухгалтерия – оформление и начисление суточных

Если указать у статьи ДДС в справочнике Статьи движения денежных средств, что она используется по умолчанию в операциях выдачи подотчётных сумм, то статья ДДС в документе Выдача наличных будет подставляться автоматически:

Командировка в 1С 8.3 Бухгалтерия – оформление и начисление суточных

Движения документа (проводки) выдачи наличных подотчётному лицу стандартные:

Командировка в 1С 8.3 Бухгалтерия – оформление и начисление суточных

Расходный кассовый ордер по форме КО2 можно открыть по кнопке Печать. По команде Печать можно распечатать типовую форму Расходный кассовый ордер (КО2).

Перевод на командировочные расходы на личный расчётный счёт

Если не используется Клиент-банк

Создаём документ Платёжное поручение на вкладке Банк и касса – Платёжные поручения и на основании его сформируем документ Списание с расчётного счёта:

  • Вид операции обязательно указать – Перечисление подотчётному лицу;
  • Сотрудник – командировочное лицо;
  • Получатель – необходимо указать Сотрудник или Банк, в зависимости от того как именно перечисляются денежные средства, посредством банка или сразу на расчётный счёт сотрудника;
  • Поставить галочку Оплачено.

Документ Списание с расчётного счёта в 1С 8.3 формируется через Ввести документ списание с расчётного счёта:

Командировка в 1С 8.3 Бухгалтерия – оформление и начисление суточных

Далее необходимо проверить данные в документе Списание с расчётного счёта. Галочку Подтверждено выпиской банка необходимо снять и установить тогда, когда платёж пройдёт:

Читайте также:  Проводки по налогам и сборам

Командировка в 1С 8.3 Бухгалтерия – оформление и начисление суточных

Если используется Клиент-банк

Если в 1С 8.3 используется Клиент-банк, то создавать документ Платёжное поручение не нужно. Документ Списание с расчётного счёта формируется на основании выгруженного платёжного поручения или вручную. При создании вручную не забываем установить вид операции – Перечисление подотчётному лицу.

Для первого варианта необходимо в списке платёжных поручений с помощью полей отбора отсортировать документы и найти нужное платёжное поручение:

Командировка в 1С 8.3 Бухгалтерия – оформление и начисление суточных

Для второго варианта воспользоваться командой Списание из реестра документов банковских выписок:

Командировка в 1С 8.3 Бухгалтерия – оформление и начисление суточных

Движения документа Списание с расчётного счёта формируются только после установки галочки Подтверждено выпиской банка:

Командировка в 1С 8.3 Бухгалтерия – оформление и начисление суточных

Блог

Предприятия, отправляя в командировку своих сотрудников, должны выплачивать им командировочные. Суммы выплат за дни нахождения в командировке рассчитываются исходя из среднедневного заработка, рассчитанного по данным за предшествующие 12 месяцев работы данного сотрудника.

Если ваше предприятие использует для ведения учета программу 1С Бухгалтерия 8.3, то в этой статье вы найдете описание, как настроить начисление командировочных с использованием 1С: Бухгалтерия.

Для начисления командировочных нужно внести новое начисление в справочник видов начислений. Для этого нужно пройти по пути /Зарплата и кадры/-/Справочники и настройки/-/Настройки зарплаты/-/Начисления/. В открывшемся списке нужно внести кнопкой «Создать» новый вид начислений.

В поле «Наименование» нужно вписать фразу «Командировочные выплаты» (или назвать так, как вам будет удобно). В поле «Код» нужно внести уникальную кодировку (это могут быть как буквы, так и цифры).

Связанный курс

Командировка в 1С 8.3 Бухгалтерия – оформление и начисление суточных

1С: Бухгалтерия 8.3
Узнать подробнее
В поле «НДФЛ» нужно установить «точечку» в поле «Облагается» и указать код дохода для обложения НДФЛ. В нашем случае это будет 2000 «Вознаграждение за выполнение трудовых или иных обязанностей; денежное содержание и иные налогооблагаемые выплаты военнослужащим и приравненным к ним».

Читайте также:  Что включает в себя общепроизводственные и общехозяйственные расходы?

Настройку, что этот доход выплачивается в натуральном виде (не деньгами) устанавливать не нужно.

При настройке начисления страховых взносов нужно указать, что это «Доходы, целиком облагаемые страховыми взносами». Так как в статье 420 Налогового кодекса (пункт 1) указано, что командировочные в полном объеме облагаются страховыми взносами.

Затем следует заполнить пункт статьи 255 Налогового кодекса РФ при отнесении этих затрат в расходы для исчисления налога на прибыль. Нужно установить настройку, что данная выплата «учитывается в расходах на оплату труда» и выбрать подпункт 6, статьи 255 НК РФ (это командировочные).

В поле «Отражение в бухгалтерском учете» нужно выбрать способ отражения этих выплат на бухгалтерских счетах. Если в этом перечне нет нужного вида отражения, его следует в нем создать.

В том случае, если ваше предприятие использует один затратный счет для начисления затрат по оплате труда, то скорее всего вам подойдет пункт «Отражение начислений по умолчанию», в котором будет указана стандартная проводка по начислению заработной платы на вашем предприятии.

Если же вы используете несколько затратных счетов, например 26 «Общехозяйственные расходы», 44 «Коммерческие расходы» или 20 «Основное производство», то нужно из этого перечня выбрать соответствующий. Однако, здесь следует заметить, что и название этому виду начислений следует уточнить. Например, если командировочные будут начисляться административно-управленческому персоналу, то выбирать нужно способ отражения Дт 26 — Кт 70 и название сформулировать так : «Командировочные выплаты АУП».

В том случае, если командировка будет выплачиваться сотрудникам производства, то проводка должна быть Дт 20 — Кт 70. И название нужно сформулировать так: «Командировочные выплаты производственным рабочим».

Затем, когда все уже настроено в этой карточке вида начислений, нужно проконтролировать, чтобы была снята галочка «Входит в состав базовых начислений для районного коэффициента и северной надбавки», поскольку при расчете среднедневного заработка используются доходы сотрудника за предшествующие 12 месяцев, с учетом этих надбавок. И поэтому показатель среднедневного заработка получается уже с учетом этих надбавок.

Далее следует нажать кнопку «Записать и закрыть».

Выплата настроена и ее следует добавлять при начислении заработной платы соответствующему сотруднику на вкладке «Начисления» с указанием соответствующей суммы. / «Бухгалтерская энциклопедия «Профироста» @2017 24.07.2017

Информацию на странице ищут по запросам: Курсы бухгалтеров в Красноярск, Бухгалтерские курсы в Красноярске, Курсы бухгалтеров для начинающих, Курсы 1С:Бухгалтерия, Дистанционное обучение, Обучение бухгалтеров, Обучение курсы Зарплата и кадры, Повышение квалификации бухгалтеров, Бухгалтерский учет для начинающих Бухгалтерские услуги, Декларация НДС, Декларация на прибыль, Ведение бухгалтерского учета, Отчетность в налоговую, Бухгалтерские услуги Красноярск, Внутренний аудит, Отчетность ОСН, Отчетность в статистике, Отчетность в Пенсионный Фонд, Бухгалтерское обслуживание, Аутсорсинг, Отчетность ЕНВД, Ведение бухгалтерии, Бухгалтерское сопровождение, Оказание бухгалтерских услуг, Помощь бухгалтеру, Отчетность через интернет, Составление деклараций, Нужен бухгалтер, Учетная политика, Регистрация ИП и ООО, Налоги ИП, 3-НДФЛ, Организация учета

Как оформить командировку в 1С 8.3

По возвращении из командировки и выходе на работу сотрудник обязан в течение трёх рабочих дней отчитаться по командировочным расходам.

Возмещаемые командировочные расходы:

  • Расходы на проезд;
  • Расходы по найму жилья;
  • Суточные расходы;
  • Иные расходы, подтверждённые и экономически обоснованные.

Как заполнить авансовый отчет в 1С 8.3

Для отражения командировочных расходов в 1С 8.3 используется документ Авансовый отчёт. Журнал авансовых отчётов находится на вкладке Банк и касса – Авансовые отчёты:

Командировка в 1С 8.3 Бухгалтерия – оформление и начисление суточных

Авансовый отчёт в 1С 8.3 можно создать из журнала Авансовых отчётов с помощью кнопки Создать:

Командировка в 1С 8.3 Бухгалтерия – оформление и начисление суточных

  • Подотчётное лицо – командированный сотрудник;
  • Назначение – указываем на какие нужды выданы денежные средства;
  • Приложение __ документов на __ листах – количество документов и их листов, приложенных к авансовому отчёту;
  • В таблицу Авансы заносим все документы, за которые отчитывается сотрудник, с помощью команды Добавить;
  • Воспользовавшись кнопкой выбора, переходим к необходимому типу документов;
  • Командировочные расходы заполняются на вкладке Прочее;
  • Если во время командировки сотрудник покупал товары, тару или производил оплату поставщику, то данные расходы указываются на вкладках Товары, Возвратная тара и Оплата соответственно:

Командировка в 1С 8.3 Бухгалтерия – оформление и начисление суточных

Важно! Для подтверждения расходов в виде суточных предоставлять какие-либо документы не нужно. Для остальных расходов необходимо иметь подтверждающие документы (квитанции).

Если оплата произведена за безналичные денежные средства, то должно быть подтверждение оплаты личной банковской карты, где отображена фамилия командировочного лица.

В табличной части Прочее необходимо занести все данные отчётных документов, которые предоставил сотрудник:

  • Галочка «СФ» устанавливается для регистрации счёт-фактуры полученного или БСО, где НДС выделен отдельной суммой, например, билеты. Если НДС не выделен, то вся сумма включается в состав расходов и галочку «СФ» устанавливать не нужно.
  • Галочка «БСО» (бланк строгой отчётности) устанавливается при необходимости зарегистрировать БСО, по которому НДС принимается к вычету и отображается в Книге покупок.

Далее в таблице также можно отредактировать счета учёта. Внизу табличной части отображается остаток по данному авансовому отчёту:

Командировка в 1С 8.3 Бухгалтерия – оформление и начисление суточных

Счёт-фактура полученный формируется автоматически на основании данных колонки Реквизиты счета – фактуры:

Командировка в 1С 8.3 Бухгалтерия – оформление и начисление суточных

Читайте также:  Комитент, комиссионер и субкомиссионер. Часть 2: реализация в 1С:Бухгалтерия 8 редакция 3.0

и отображается в Книге покупок:

Командировка в 1С 8.3 Бухгалтерия – оформление и начисление суточных

Особенности работы с подотчетными лицами в 1С 8.2 (8.3), как правильно заполнить Авансовый отчет рассмотрено в следующем видео:

Авансовые отчёты в 1С:Бухгалтерии государственного учреждения ред. 2.0

В этой статье рассмотрим, как в программе 1С:Бухгалтерии государственного учреждения 2.0 учесть деньги, выданные сотрудникам компании под отчёт, какие суммы выдаются под отчёт и что необходимо проверить перед тем как выдать подотчётнику очередную сумму.

Работники организации получают денежные средства на командировочные расходы, хозяйственные расходы, денежные документы, закупку товарно-материальных ценностей, оплату услуг сторонних организаций и прочих санкционированных руководителем хозяйственных нужд.

ВАЖНО! Прежде чем выдать в подотчёт новую сумму, следует проверить, что данное подотчётное лицо отчиталось за все ранее выданные суммы, по которым срок отчёта наступил.

Денежные средства под отчёт могут быть выданы наличными деньгами из кассы учреждения, перечислены на карту учреждения для расчётов с финансовым органом или зарплатную карту работника. Перечислять средства под отчёт на зарплатную карту можно для осуществления командировочных расходов и компенсации сотрудникам документально подтверждённых расходов (Письмо Минфина России от 25.08.2014 № 03-11-11/42288).

Передача подотчётных денежных средств одним работником другому недопустима.

Денежные средства можно потратить только на те цели, на которые они были выданы. Если денежные средства остались, то сотрудник возвращает остаток при предоставлении отчёта по израсходованным суммам.

В зависимости от цели выдачи подотчётных сумм их предоставление должно сопровождаться оформлением соответствующих первичных документов: при командировании сотрудника – приказ, а также иные документы, предусмотренные локальными нормативными документами (например, служебное задание). Неизменно одно условие для выдачи бухгалтерии денег работнику – это наличие заявление подотчётного лица с просьбой о предоставлении денег под отчёт с визой руководителя.

Рассмотрим пример расчётов с подотчётным лицом, осуществив весь алгоритм с применением 1С:Бухгалтерии государственного учреждения ред. 2.0.

Инженер-механик Баранов М.Ф. направлен в служебную командировку из города Москва в город Санкт-Петербург с 10 октября по 14 октября. Баранову М.Ф. разрешён проезд в купейном вагоне и выданы под отчёт: на проезд ‒ 5 500 рублей, на оплату гостиничного номера ‒ 3 500 рублей и суточные ‒ 3 500 рублей (5 дней х 700 рублей).

По приезду Баранов М.Ф. предоставил авансовый отчёт и приложил следующие подтверждающие документы:

– проездные билеты до места командировки и обратно на сумму 5 500 рублей;

– акт выполненных работ за проживание в гостинице за четверо суток на общую сумму 3 400 рублей.

Баранов М.Ф. вернул в кассу остаток аванса в размере 100 рублей.

Возмещение сотрудникам расходов, связанных со служебными командировками, отражается по элементу вида расходов 112 в увязке с подстатьёй 212 КОСГУ. Соответственно, для учёта расчётов применяется счёт 208 12 «Расчёты с подотчётными лицами по прочим выплатам» (приказы Минфина России от 08.06.2019 № 132н, 29.11.2017 № 209н).

Прежде чем подотчётному лицу выдать аванс, предварительно нужно в программе 1С заполнить заявление на выдачу аванса (рис. 1).

Командировка в 1С 8.3 Бухгалтерия – оформление и начисление суточных

Заявление на выдачу аванса формирует бухгалтерские записи по принятию денежного обязательства (рис. 2).

Командировка в 1С 8.3 Бухгалтерия – оформление и начисление суточных

Процедура выдачи средств работнику под отчёт регламентируется Порядком ведения кассовых операций в Российской Федерации, утверждённым Указанием ЦБ РФ от 11.03.2014 № 3210-У.

В рамках предложенного примера выдачу денежных средств произведём безналичным способом путём составления в программе заявки на кассовый расход (рис. 3).

Командировка в 1С 8.3 Бухгалтерия – оформление и начисление суточных

При направлении сотрудника в командировку работодатель компенсирует работнику проезд, в том числе расходы на приобретение билетов; проживание (аренда комнаты, квартиры, номера в гостинице и т. д.); расходы, связанные с проживанием (так называемые суточные); оформление визы, медицинской страховки (при командировке за границу).

Сотрудник произведённые расходы должен подтвердить документально путём предоставления авансового отчёта с приложением чеков и прочих оправдательных документов (билеты, квитанции, посадочные талоны, товарные накладные и т. д.) не позднее трёх рабочих дней с момента окончания срока аванса или после возвращения из командировки.

Сотрудник передаёт в бухгалтерию авансовый отчёт с подтверждением расходов для окончательного расчёта. Форма авансового отчёта утверждена Приказом Минфина России от 30.03.2015 № 52н. Авансовый отчёт составляется подотчётным лицом собственноручно в единственном экземпляре.

Далее авансовый отчёт проверяется бухгалтером на правильность заполнения и целевое расходование денежных средств. После проверки бухгалтер может отразить его в программе 1С:Бухгалтерия государственного учреждения ред. 2.0 с оформлением бухгалтерских записей (рис. 4).

Командировка в 1С 8.3 Бухгалтерия – оформление и начисление суточных

Результат отражения в 1С:Бухгалтерии государственного учреждения ред. 2.0 авансового отчёта можно проверить в отчёте «Оборотно-сальдовая ведомость» (рис. 5).

Командировка в 1С 8.3 Бухгалтерия – оформление и начисление суточных

При подготовке авансового отчёта (ф. 05004505) на бумажном носителе необходимо воспользоваться кнопкой «Печать» (рис. 6).

Командировка в 1С 8.3 Бухгалтерия – оформление и начисление суточных

Закажите у наших специалистов бесплатную диагностику вашего предприятия. На основании полученных данных мы подберём оптимальный тариф сопровождения вашего программного продукта и определим стоимость необходимых доработок. Посмотреть тарифы сопровождения и заказать консультацию можно здесь.

Учет командировочных расходов в 1С 8.3

Проверить состояние расчётов с командировочным лицом в 1С 8.3 можно воспользовавшись отчётом Оборотно-сальдовая ведомость по счету:

Командировка в 1С 8.3 Бухгалтерия – оформление и начисление суточных

По данному отчету в 1С 8.3 можно провести сверку взаиморасчётов с сотрудником по командировочным расходам, а также по всем подотчётным суммам:

Командировка в 1С 8.3 Бухгалтерия – оформление и начисление суточных

Возврат неиспользованных средств

Для возврата неиспользованных средств, выданных на командировочный расходы, в 1С 8.3 необходимо на основании авансового отчёта создать документ Поступление наличных:

Командировка в 1С 8.3 Бухгалтерия – оформление и начисление суточных

Читайте также:  Инструкция: как оформить перевод работника через увольнение

В созданном документе необходимо проверить данные:

Командировка в 1С 8.3 Бухгалтерия – оформление и начисление суточных

Перерасход использованных средств

На перерасход в 1С 8.3 необходимо создать документ Выдача наличных или Списание с расчётного счёта, как описывалось ранее из раздела Банк и Касса.

Упрощение авансового отчета

Документ Авансовый отчет

(раздел
Банк и касса
) предназначен для отражения в учете расходов сотрудника организации за счет средств, полученных сотрудником под отчет (возмещаемых расходов сотрудника). Авансовый отчет представляет собой многостраничный документ и позволяет отражать через подотчетное лицо:

  • приобретение товаров и материалов;
  • получение возвратной тары у поставщиков;
  • оплату денежных средств поставщикам;
  • расходы на горюче-смазочные материалы (ГСМ);
  • командировочные расходы.

Для подотчетных лиц, отчитывающихся только по командировочным расходам, была разработана простая форма документа Авансовый отчет, получившая название Авансовый отчет по командировке.

Авансовый отчет по командировке предусматривает простой сценарий работы:

  • в авансовом отчете отражаются только командировочные расходы;
  • все командировочные расходы учитываются для целей налогообложения прибыли и для целей налога, уплачиваемого при применении УСН с объектом «доходы минус расходы»;
  • подотчетному лицу компенсируются только документально подтвержденные расходы.

Новая форма документа (рис. 5) доступна во всех вариантах поставки «1С:Бухгалтерии 8» начиная с версии 3.0.68 независимо от настроенной интеграции со Smartway. При этом «классический вариант» документа Авансовый отчет

остается в программе и может применяться пользователями, у которых в авансовом отчете, помимо командировочных расходов, отражаются иные операции (приобретение товаров и материалов и др.). Равно как и остается возможность учитывать проездные документы (в т. ч. и электронные) в качестве денежных документов для тех пользователей, кому это удобно.

Командировка в 1С 8.3 Бухгалтерия – оформление и начисление суточных

Рис. 5. Авансовый отчет по командировке

Документ Авансовый отчет по командировке имеет следующие особенности:

  • по имени сотрудника и по дате авансового отчета автоматически подбираются билеты, загруженные из Smartway. Просмотр отобранных билетов доступен по гиперссылке, расположенной рядом с текстом Билеты, приобретенные организацией:;
  • на основании периода командировки выполняется автоматический расчет суточных, исходя из нормы. Программа анализирует, какая норма для командировок по РФ и для загранкомандировок чаще указывалась для последних 5 командировок по организации, — ее и подставляет. Если такой статистики нет, то используются нормы 700 руб./день для командировок по России и 2 500 руб./день для загранкомандировок, то есть предельные суммы, которые не облагаются НДФЛ и страховыми взносами согласно пункту 3 статьи 217 НК РФ. По гиперссылке Суточные можно перейти в одноименную форму и указать иной размер суточных, установленный организацией в коллективном договоре или локальном нормативном акте. При превышении норматива суточных программа выведет в форме сумму, с которой нужно удержать НДФЛ и начислить взносы (указанные действия программа автоматически не выполнит, для этого нужно внести специальный документ);
  • документы выплаты авансов подбираются автоматически. По гиперссылке Аванс можно перейти в форму Выданные авансы для просмотра соответствующих документов;
  • поскольку основные расходы подтверждены документами, полученными из Smartway, от пользователя потребуется минимум дополнительных сведений, которые следует указать в табличной части Расходы сотрудника, подтвержденные документами. К таким расходам относятся, например, стоимость проезда на такси, аэроэкспрессе и т. п. Здесь же указываются расходы по найму жилого помещения, которое сотрудник оплатил самостоятельно (без привлечения сервиса Smartway). Таким образом, вся информация документа Авансовый отчет по командировке размещается на одной странице (против пяти закладок документа Авансовый отчет
    );
  • взаиморасчеты с подотчетным лицом отражаются в наглядной форме контрольных итогов, где понесенные расходы детализируются на суточные и другие расходы сотрудника, подтвержденные документами. Стоимость билетов, загруженных из сервиса Smartway, учитывается обособленно на счете 76.14, поэтому не включается в возмещаемые расходы сотрудника;
  • указание счета и аналитики затрат в явном виде для учета командировочных расходов в форме документа не предусмотрено. В качестве счета затрат подставляется счет, указанный в поле Основной счет учета затрат регистра сведений Учетная политика
    . В карточке статьи
    Командировочные расходы
    (справочник
    Статьи затрат
    ) в поле
    Использование по умолчанию
    следует выбрать значение
    Документ «Авансовый отчет» (командировочные расходы)
    .

Рассмотрим новые упрощенные возможности учета командировок на примере.

Оплата по среднему заработку в командировке в программных продуктах 1С

Опубликовано 10.08.2020 09:51 Автор: Administrator Командировки – неотъемлемая часть жизни многих организаций. Несмотря на то, что эта тема далеко не нова, многие вопросы по работе с командировками остаются актуальными. Одна из частых ошибок бухгалтеров – обычный расчет зарплаты в дни, когда сотрудник был в командировке, особенно в программе 1С: Бухгалтерия ред. 3.0, ведь там приходится считать средний заработок вручную. В этой статье мы расскажем о расчете среднего заработка в обеих программах, наглядно продемонстрировав преимущество 1С: ЗУП при большом количестве командировок.

Следует различать командировки и служебные поездки работников. Это два разных понятия.

Служебной командировкой согласно ст. 166 ТК РФ считается поездка сотрудника по распоряжению работодателя на определенный срок для выполнения служебного поручения вне места постоянной работы.

Служебные поездки сотрудников, постоянная работа которых осуществляется в пути или имеет разъездной характер, служебными командировками не признаются.

При направлении сотрудника в служебную командировку за ним сохраняется место работы (должность) и начисляется в эти дни средний заработок согласно п. 9 Положения об особенностях направления сотрудников в служебные командировки, утв. постановлением Правительства РФ от 13.10.2008 № 749).

Порядок расчета среднего заработка для оплаты командировок установлен п. 8, 13 Положения, утв. постановлением Правительства РФ от 24.12.2007 № 922.

Начисление оплаты по среднему заработку в командировке в 1С: ЗУП ред. 3.1

Чтобы расчет командировок появился в программе, этот функционал необходимо «включить» в разделе «Настройка» – «Расчет зарплаты».

Далее необходимо пройти по ссылке «Настройка состава начислений и удержаний» в закладку «Учет отсутствий» и установить флажок «Командировки». Если в организации бывают длительные командировки, то их можно оплатить в конце каждого месяца, а не в конце срока командировки. Для этого нужно включить флажок «Длительные командировки оплачивать помесячно».

В результате этого действия программа автоматически создаст вид начисления «Командировка» (и «Командировка (внутрисменная»)) в списке видов начислений (раздел «Настройка» — «Начисления»).

Для регистрации и расчета оплаты за время нахождения в командировке по среднему заработку и для оформления соответствующего приказа по унифицированной форме № Т-9 предназначен специализированный документ «Командировка».

Найти его можно в разделе «Кадры» — «Командировки» (или «Зарплата» — «Командировки»).

Создаем новый документ: выбираем сотрудника, указываем месяц начисления, дата начала и окончания командировки.

Программа автоматически рассчитывает средний заработок (исходя из данных по зарплате этого сотрудника в 1С ЗУП).

Нажав на «Печать» в верхнем правом углу документа, можно выбрать документ «Расчет среднего заработка» и «Подробный расчет начислений» или другие необходимые документы в командировку.

Для более полного отражения сведений в приказе, командировочном удостоверении (его отменили, но если удобно им пользоваться, то можно оформлять), служебном задании, на закладке «Дополнительно» заполняем город поездки, основания и цели командировок.

Выбираем «Подробный расчет начислений» для просмотра:

В расчет среднего заработка для командировок берется период за последние 12 месяцев, предшествующих командировке (п. 4,9 Положения об особенностях порядка исчисления средней заработной платы, утв. постановлением Правительства РФ от 24 декабря 2007 г. № 922, ст. 139 ТК РФ).

В случаях повышения заработной платы средний заработок дней командировок необходимо индексировать (п. 16 Положения).

Если сотрудник трудится в организации менее 12 месяцев, как в нашем примере, то расчетным периодом будет количество календарных месяцев с даты трудоустройства по месяц, предшествующий месяцу направления его в командировку.

Получается, что заработок сотрудника за расчетный период составил 72 000 руб., количество учтенных рабочих дней за этот же период — 36.

Среднедневной заработок составляет: 72 000 руб. / 36 дней = 2 000 руб.

Согласно нашего примера сотрудник находится в командировке 3 рабочих дня. Сумма оплаты за период нахождения в командировке составляет: 2 000 руб. * 3 дня = 6 000 руб.

Нередко командировки бывают в районы, где другие территориальные условия, то при нажатии на вкладку «Стаж ПФР» и в поле выбрать необходимое значение из списка.

При создании и заполнении документа «Начисление зарплаты и взносов» за месяц, в котором была командировка, видно, что начисленная командировка в нем отсутствует. Начисление оплаты по среднему заработку в командировке в программе выполняется документом «Командировка».

Убедиться в этом мы сможем, сформировав расчетный листок сотрудника.

Если в документе «Командировка» на вкладке «Главное» было выбрано выплата «с зарплатой» или «с авансом», то при создании и автоматическом заполнении ведомости на зарплату или аванс программа включит в нее и командировочные начисления.

Если была выбрана выплата «в межрасчетный период», программа выделит и удержит сразу НДФЛ.

Выплату можно оформить автоматически из документа «Командировка» по кнопке «Выплатить» или в разделе «Выплаты» создать ведомость в банк или кассу для оплаты командировки.

Начисление оплаты по среднему заработку в командировке в 1С: Бухгалтерии ред. 3.0

Регистрация и автоматический расчет оплаты за время нахождения в командировке в программе не поддерживается. Сумма оплаты рассчитывается вручную.

Сначала создаем справочник с таким начислением среднего заработка по командировкам.

Для этого зайдём в раздел «Зарплата и кадры» — «Настройка зарплаты» — «Расчет зарплаты».

Далее на вкладке «Начисления» создадим новое начисление.

Сумму оплаты за командировочные дни придется рассчитать вручную, используя алгоритм, описанный для программы 1С: ЗУП ред. 3.1.

Начисление оплаты производится с помощью стандартного документа «Начисление зарплаты» в разделе «Зарплата и кадры» — «Все начисления».

Так как в примере работник находился с 19.03.2020 по 23.03.2020 в командировке в г. Сочи, за эти три рабочих дня ему начисляются командировочные. Учтите, что при расчете зарплаты период командировки автоматически не считается. Поэтому к начислению будет предлагаться сумма оплаты по окладу без учета фактически отработанного времени. Необходимо ручками поправить количество оплачиваемых дней.

Далее программа автоматом удержит НДФЛ и начислит взносы:

Если в вашей организации изначально предполагается большое количество командировок, то целесообразнее и удобнее это сразу делать в программе 1С: ЗУП ред. 3.1

Автор статьи: Оксана Калинина

Понравилась статья? Подпишитесь на рассылку новых материалов

Добавить комментарий

JComments

Алгоритм расчета оплаты

Зарплата по итогам месяца будет начисляться работнику за минусом времени, проведенного в командировки, так как это оплачивается отдельно. Поэтому необходимо для начала разобрать ситуацию, как вообще начисляются командировочные.

Сотруднику в период командировки необходимо начислить оплату в размере не ниже его среднемесячного заработка. Бывают ситуации, когда работника отправляют в командировку в первый месяц работы, соответственно, у работодателя еще нет данных для расчета среднего заработка. В таком случае расчет будет происходить исходя из размера вознаграждений, полагающихся в текущем месяце.

Если у сотрудника имеются фактически отработанные дни, то для расчета командировочных необходимо использовать эти данные. Для расчета среднедневного заработка начисленный оклад делят на нормативное количество рабочих дней и умножается на число фактически отработанных.

В «1С:Бухгалтерии 8» в разделе «Зарплата и кадры» создается новое начисление с необходимыми настройками: облагается НДФЛ с кодом дохода 2000, доходы, целиком облагаемые НДФЛ. Начисление выполняется прямо в документе «Начисление зарплаты», по кнопке «Начислить» выбирается созданный показатель.

Командировка в 1С 8.3 Бухгалтерия – оформление и начисление суточных

Добавить комментарий

Adblock
detector