Снятие и внесение денежных средств на банковский счет в 1С: Бухгалтерия предприятия 8

Составление объявления на взнос наличными необходимо тогда, когда предприятия или организации вносят наличные средства на свой расчетный счет в банке. Документ является обязательным и носит строгую форму, поэтому кредитные учреждения очень требовательно относятся к его заполнению и всегда тщательно проверяют правильность внесенных в него сведений.

• Бланк и образец
• Бесплатная загрузка
• Онлайн просмотр
• Проверено экспертом

ФАЙЛЫ

В каких случаях происходит передача наличных средств в банк

Согласно закону, компании могут вести расчеты как путем безналичных перечислений, так и при помощи наличных платежей (но только при работе с населением). Во втором случае, фирма должна иметь контрольно-кассовый аппарат или же использовать бланки строгой отчетности установленного образца.

При этом существует лимит средств, который может храниться в кассе, излишки же следует регулярно сдавать в банк.

Именно для таких ситуаций и разработана форма объявления на взнос наличными. Следует отметить, что документ имеет широкое распространение и используется предприятиями, независимо от той сферы, в которой они работают и уровня бизнеса, к которому относятся.

Читайте также:  Кто должен проставлять инвентарные номера. Как правильно присвоить инвентарный номер

Тема 16. Учёт движения денежных средств.

Лекция 16.

Продолжительность: 2 часа

Тема 16. Учёт движения денежных средств.

Основные теоретические вопросы.

1. Налично-денежные расчёты с населением с применением контрольно-кассовых машин. Обязанности кассира.

2. Приходные и расходные кассовые операции.

3. Порядок ведения кассовых операций.

4. Составление отчётов кассира, сдача денежной выручки.

Рис.1. Чек ККТ

Перед началом работы на ККТ кассир-операционист получает у директора, его заместителя или главного (старшего) кассира все необходимое для работы (ключи от ККТ, разменную монету и купюры в количестве, необходимом для расчетов с покупателя­ми, принадлежности для работы и обслуживания машины). Кас­сиру-операционисту запрещается иметь в кассе личные деньги иденьги, неучтенные через ККТ (кроме денег, выданных перед на­чалом работы).

Директор предприятия (его заместитель, дежурный админист­ратор) обязан:

вместе с кассиром снять показания счетчиков ККТ и сверить их с показаниями, записанными в книгу кассира-операционистаза предыдущий день;

убедиться в совпадении показаний и занести их в книгу касси­ра-операциониста за текущий день на начало работы и заверить своими подписями;

оформить начало контрольной ленты, указав на ней тип и за­водской номер машины, дату и время начала работы, показания счетчиков. Данные на контрольной ленте заверить подписями;

выдать кассиру-операционисту ключи от замка ККТ;

Читайте также:  Как проводится корректировка реализации прошлого периода в сторону уменьшения и увеличения

обеспечить кассира разменной монетой и купюрами в пределах размера остатка денежных средств по кассе, в количестве, необхо­димом для расчетов с покупателями, а также чековыми лентами соответствующих размеров, красящей лентой и другими расходны­ми материалами, предусмотренными для данного типа машины;

дать указание кассиру-операционисту о начале работы, убе­дившись в исправности ККТ и готовности рабочего места к нача­лу работы.

Кассир-операционист обязан заправить чековую и контрольную ленты, установить дататор на текущую дату, перевести нумератор на нули и проверить работу ККТ путем получения двух-трех нуле­вых чеков (нулевые чеки прилагаются в конце дня к кассовому отчету).

Кассир-операционист или другое материально-ответственное лицо в течение смены при обслуживании каждого покупателя обязаны:

определить общую сумму покупки и назвать ее покупателю;

получить от покупателя деньги за товар, четко назвать сумму полученных денег и положить эти деньги отдельно на виду у по­купателя;

напечатать чек;

назвать сумму причитающейся сдачи и выдать ее покупателю вместе с чеком (при этом бумажные купюры и разменную монету необходимо выдать одновременно).

При закрытии аптеки или по прибытии инкассатора, если по графику он прибывает до закрытия аптеки, кассир-операционист должен подготовить денежную выручку, составить кассовый от­чет и сдать выручку вместе с кассовым отчетом по приходному ордеру старшему (главному) кассиру. Представитель админист­рации (директор, заместитель) в присутствии кассира-операци­ониста снимает показания счетчиков ККТ и вынимает из кассо­вой машины использованную в течение дня контрольную ленту. Представитель администрации подписывает конец контрольной ленты, указав на ней тип и номер машины, показания счетчи­ков, дневную выручку, дату и время окончания работы. Показа­ния на конец рабочего дня вписываются в Книгу кассира-операциониста.

По показаниям счетчиков на начало и на конец рабочего дня определяется сумма выручки, которая должна соответствовать по­казаниям денежных суммирующих счетчиков и контрольной ленте.

После снятия показаний счетчиков, определения и проверки фактической суммы выручки делается запись в Книге кассира-операциониста и скрепляется подписями кассира и представите­ля администрации.

Закончив оформление кассовых документов, кассир-операцио­нист производит межремонтное обслуживание машины и готовит ее к следующему дню в соответствии с требованиями руководства по эксплуатации на данный тип кассовой техники. После проведе­ния технического обслуживания кассир-операционист отключает ККТ и сдает ключи от нее директору, дежурному администратору или старшему (главному) кассиру на хранение под расписку.

Использованные контрольные ленты хранятся в упакованном или опечатанном виде в бухгалтерии предприятия в течение 15 дней после проведения последней инвентаризации и подписания ее ре­зультатов, а в случае недостачи — до окончания рассмотрения дела.

При организации расчетов за наличные денежные средства руководитель аптеки должен обеспечить:

соответствие марки используемых аптекой ККТ государствен­ному реестру;

Читайте также:  Счет 69. Расчеты по социальному страхованию и обеспечению

регистрацию ККТ в налоговых органах по месту нахождения предприятия;

исправность ККТ;

соблюдение правил эксплуатации ККТ и ведения кассовых операций;

ведение и хранение в установленном порядке документации, связанной с приобретением, регистрацией, вводом в эксплуата­цию и применением ККТ;

беспрепятственный доступ к ККТ работникам налоговых орга­нов;

соблюдение лимита расчетов наличными между юридически­ми лицами;

соблюдение лимита остатка денежных средств в кассе аптеки.

Контроль за соблюдением порядка использования ККТ, пол­нотой учета выручки, выдачей чеков покупателям возложен на налоговые органы. За нарушения порядка применения ККТ при осуществлении денежных расчетов с населением на предприятие налагаются штрафы.

Кодексом Российской Федерации об административных право­нарушениях (ст. 14.5) предусмотрено, что продажа товаров без применения в установленных законом случаях контрольно-кас­совых машин наказывается наложением штрафа на должностных лиц — от 30 до 40 МРОТ, на юридических лиц — от 300 до 400 МРОТ.

Сдача денежной выручки.

В конце рабочего дня кассир-операционист сдает выручку стар­шему кассиру или сразу в банк через инкассацию. При этом день­ги должны быть подобраны по купюрам. Операцию передачи вы­ручки инкассаторам оформляют с помощью препроводительнойведомости, в которой указываются сдатчик и получатель выруч­ки, банковские реквизиты, согласно которым зачисляются сред­ства. Оборотная сторона ведомости содержит покупюрный пере­чень всей передаваемой денежной наличности.

Первый экземпляр препроводительной ведомости, оформлен­ный в установленном порядке, кассир вкладывает в сумку с де­нежной наличностью, после чего пломбирует ее. Данную сумку и второй экземпляр препроводительной ведомости, называемый накладной, кассир передает инкассатору в обмен на пустую с со­ответствующей нумерацией.

В Журнале регистрации кассир обозначает сданную сумму вы­ручки и номер сумки, дает его на подпись инкассатору, который фиксирует дату и время приема средств. В кассе остаются денеж­ные средства только в пределах лимита.

Полученную от инкассатора сумку с денежной наличностью в банке вскрывают и сверяют вложенные средства с данными пре­проводительной ведомости. В случае обнаружения несоответствия сумм или неплатежных денежных знаков работниками банка в од­ностороннем порядке составляется акт, форма которого имеется на препроводительной ведомости. После проверки деньги зачис­ляются на счет аптечной организации, что подтверждается воз­вратом второго экземпляра ведомости в бухгалтерию.

В последнее время на практике часто используется такой поря­док сдачи торговой выручки, при котором наличные средства сдает непосредственно представитель организации в дневные и вечер­ние кассы банков, предприятиям связи. Такая операция оформля­ется в обычном порядке с составлением расходного кассового ордера, подтверждающего выбытие выручки из кассы, и объявле­ния на взнос наличными.

Представитель администрации в присутствии кассира-опера­циониста снимает показания секционных и контрольных счетчи­ков (регистров), вынимает из кассовой машины использованную в течение дня контрольную ленту или получает ее распечатку и подписывает конец контрольной ленты (распечатки), указывая на ней тип и номер машины, показания секционных и контрольных счетчиков (регистров), дневную выручку, дату и время оконча­ния работы. Выручка определяется по разнице показаний счетчи­ков на начало и конец дня.

После снятия показаний счетчиков (регистров) либо распе­чатки, определения и проверки фактической суммы выручки де­лается запись в Журнале кассира-операциониста, которая скреп­ляется подписями кассира и представителя администрации.

Лекция 16.

Продолжительность: 2 часа

Тема 16. Учёт движения денежных средств.

Основные теоретические вопросы.

1. Налично-денежные расчёты с населением с применением контрольно-кассовых машин. Обязанности кассира.

2. Приходные и расходные кассовые операции.

3. Порядок ведения кассовых операций.

Читайте также:  Документ Отчет производства за смену в 1С 8.3: пример заполнения

4. Составление отчётов кассира, сдача денежной выручки.

Этапы действий

В конце каждого рабочего дня кассир или бухгалтер организации обязан проводить подсчет денежных средств, находящихся в кассе. Если денег оказывается больше установленного лимита, то их нужно сдавать в обслуживающий банк для зачисления на расчетный счет. Как раз в момент передачи и заполняется форма объявления на взнос наличными.

Оформление документа происходит в присутствии банковского работника, при этом в некоторых случаях специалист банка может сам внести нужную информацию в документ (по просьбе клиента).

Деньги может сдавать как руководитель предприятия, так и лицо, действующее от имени организации (например, кассир или бухгалтер), но в этом случае у представителя должна быть действующая доверенность, заверенная у нотариуса.

Прием и выдача наличных

В кассах Прио-Внешторгбанка от предприятий и предпринимателей принимаются наличные деньги, и при необходимости выдаются. Операции проводятся в удобное время, быстро и с проверкой на подлинность. Возможности

Прием наличных денег от клиентов Пересчет наличных денег Проверка наличных денег на подлинность Зачисление принятых сумм на расчетные счета клиентов Возможность сдачи наличных денег в вечернюю кассу Быстрое получение наличных денег Покупюрная разбивка выдаваемых в кассе наличных денег

Прием и пересчет наличных денег

Прием наличных денег производится любыми номиналами банкнот и монет Банка России. Надежность проверки подлинности банкнот обеспечивается современной банковской техникой. Бесплатно производится обмен поврежденных и ветхих платежеспособных банкнот Банка России. Для удобства предпринимателей работает вечерняя касса. Сдача денег в опломбированных инкассаторских сумках возможна с 9:00 до 21:00 ежедневно

, а в выходные и праздничные дни
с 16.30 до 21.00.Выдача наличных денег
— Юридическое лицо или индивидуальный предприниматель обращается к операционисту с оформленным денежным чеком. Операционист передает чек в кассу. — Предварительный заказ необходимо делать при большой запрашиваемой сумме. — Готовится заказанная сумма. При этом учитываются пожелания клиента относительно номиналов банкнот и монет. — Клиент расписывается в получении. — Кассир сверяет паспортные данные представителя клиента и образец его подписи. — Выдается запрошенная сумма наличных денег. — Клиент покидает банк с полученной суммой.

Полезно знать

Аппаратные средства пересчета:

Обработка наличных денег в Прио-Внешторгбанке производится на моделях счетно-сортировальных машин, находящихся в списке рекомендованных Центральным банком РФ. Банкноты Банка России сортируются на годные к обращению и ветхие, производится их проверка на подлинность не менее чем по 4 машиночитаемым защитным признакам.

Обмен поврежденных и ветхих платежеспособных банкнот Банка России:

Платежеспособными являются банкноты, имеющие повреждения следующего характера: загрязненные, изношенные, надорванные; имеющие потертости, небольшие отверстия, проколы, посторонние надписи, пятна, оттиски штампов; утратившие углы, края; утратившие значительный фрагмент, но сохранившие не менее 55 процентов от первоначальной площади (в том числе обожженные, подвергнутые воздействию агрессивных сред, обугленные и истлевшие); склеенные из фрагментов (без учета количества фрагментов), если один фрагмент или несколько фрагментов, безусловно принадлежащих одной банкноте Банка России, занимают не менее 55 процентов от первоначальной площади банкноты Банка России; составленные из двух фрагментов, принадлежащих разным банкнотам Банка России одного номинала, если каждый фрагмент отличается от соседнего по графическому оформлению и занимает не менее 50 процентов от первоначальной площади банкноты Банка России; изменившие окраску и свечение в ультрафиолетовых лучах, если на них отчетливо просматриваются изображения (за исключением банкнот, окрашенных красящими веществами, предназначенными для предотвращения хищения банкнот при их перевозке и хранении); имеющие брак изготовителей. Такие банкноты подлежат обмену (или зачислению на расчетный счет при приеме) по номиналу – бесплатно.

Кассовое обслуживание Прио-Внешторгбанком бюджетных предприятий региона:

В 2015 году Прио-Внешторгбанк стал победителем тендера Центрального банка РФ на обслуживание расчетных счетов бюджетных учреждений, организаций и предприятий, исполнением которых занимается Управление Федерального казначейства по Рязанской области. С мая 2015 года начался перевод указанных счетов на обслуживание в отделения Прио-Внешторгбанка, начиная с Касимовского района и города Рязани. Позднее, до сентября, были переведены счета в остальных отделениях. Согласно официальному отзыву руководства Управления Федерального казначейства, работой банка это ведомство удовлетворено полностью. Обслуживание, согласно условиями тендера, производится бесплатно.

Формы документов

Заявление на выдачу чековых книжек

Тарифы на кассовое обслуживание

Тарифный план на расчетно-кассовое обслуживание в рублях на территории г. Рязани

Тарифный план на расчетно-кассовое обслуживание в иностранной валюте на территории г. Рязани

Тарифный план на расчетно-кассовое обслуживание в рублях на территории г. Касимова

Тарифный план на расчетно-кассовое обслуживание в рублях на территории г. Сасово

Тарифный план на расчетно-кассовое обслуживание в рублях на территории г. Скопин

Тарифный план на расчетно-кассовое обслуживание в рублях на территории г. Шацк

Тарифный план на расчетно-кассовое обслуживание в рублях на территории г. Новомичуринск

Тарифный план на расчетно-кассовое обслуживание в рублях на территории г. Шилово

Тарифный план на расчетно-кассовое обслуживание в рублях на территории г. Рыбное

Тарифный план на расчетно-кассовое обслуживание в рублях и иностранной валюте на территории г. Москва

Тарифный план на расчетно-кассовое обслуживание в рублях на территории г. Воронежа

Препроводительная ведомость для сумок

Что будет, если не сдавать «лишнюю» наличность в банк

Если в случае внезапной проверки надзорные органы обнаружат в кассе превышение лимита денежных средств, это обернется для компании-нарушителя штрафными санкциями. При этом размер штрафа может доходить до пятидесяти тысяч рублей. Исключение составляют те ситуации, когда деньги, хранящиеся в кассе, предназначены для выплаты заработной платы, социальных пособий, стипендий, страховок и пр. нужд работников предприятий.

Но и тут следует придерживаться определенного порядка: срок хранения такой «налички» не должен превышать трех дней. При этом если компания работает на Крайнем Севере или в труднодоступных районах, то период увеличивается до 5 дней (включая день выплаты).

Правила составления объявления на взнос наличными

Документ имеет стандартную унифицированную форму, обязательную к применению. Помимо самого объявления бланк включает в себя ордер и квитанцию – они заполняются аналогичным образом. Документ содержит:

• сведения о предприятии, на счет которого перечисляются наличные средства,
• название банка,
• номер расчетного счета,
• сумму (она должна в точности совпадать с той, что вносится на счет)
• и источник ее поступления,
• дату зачисления (т.е. тот день, в который фактически происходит действие).

Нужно отметить, что источник поступления финансовых средств можно прописать как словами, так и отметить в виде кода. К примеру, 15 – продажа недвижимости; 11 – выручка предприятия от оказания прочих услуг; 02 – торговая выручка от реализации потребительских товаров по любым каналам реализации.

При затруднениях в этой части, по полному списку кодов (всего 15 основных значений) следует проконсультироваться у банковского специалиста.

Правила оформления объявления на взнос наличными

Объявление можно заполнять как от руки, так и на компьютере (но используя только утвержденную форму – другую банк не примет), кроме того, реквизиты предприятия можно вносить с помощью штампа или печати.

Ошибки в бланке документа допускать нельзя, поэтому при его заполнении нужно быть максимально сосредоточенным и собранным. Если же помарка или неточность все же случилась, не следует их исправлять – такое объявление в любом случае будет считаться испорченным, поэтому лучше сразу заполнить новую форму.

Бланк составляется в единственном экземпляре и после принятия наличных средств, специалист банковской организации (кассир) его подписывает и штампует.

Заполненный бланк объявления остается у сотрудника банка, квитанция с его подписью передается представителю компании, который внес наличность, а приходный ордер отправляется в бухгалтерию кредитного учреждения и прикладывается в дальнейшем к банковской выписке.

Читайте также:  Налог на прибыль: перенос убытков прошлых лет без ПБУ 18/02

Образец заполнения объявления на взнос наличными

Форма документа не очень сложна и вполне понятна даже неопытному человеку.

1. В начале пишется номер бланка и ставится дата заполнения, которая должна соответствовать дате внесения наличности на счет.
2. После этого вписывается наименование предприятия, которое вносит наличные деньги.
3. Далее идет строка «Дебет»: сюда вносится номер счета отправителя денежных средств, а в строку «Получатель» — название компании, на счет которой они поступают. Графа «Кредит» обозначает номер расчетного счета получателя.
   Следует отметить, что строки «Дебет» и «Кредит» заполнять не обязательно, поскольку, специалист кредитного учреждения сам может вписать в них нужные сведения при получении «налички».
4. Затем заполняются данные об ИНН, КПП – сюда вносятся цифры, соответствующие учредительным бумагам фирмы. В строке под названием «Счет №» имеется ввиду номер расчетного счета получателя.
5. Потом пишутся сведения о банке-вносителе и банке-получателе: их наименования и БИК (банковский идентификационный код).
6. После этого вписывается сумма вносимых денежных средств (в нужных ячейках прописью и цифрами), а также указывается источник поступления: прописью или в виде соответствующего кода. Ячейка «Символ» обозначает код источника поступления денег и соответствующую ему сумму поступления.
7. Документ должен быть подписан кассиром кредитного учреждения, а также лицом, которое вносит деньги (это может быть руководитель предприятия или действующий от его имени представитель).

Снятие и внесение денежных средств на банковский счет в 1С: Бухгалтерия предприятия 8

Опубликовано 26.09.2016 13:12 Автор: Administrator В этой статье мы рассмотрим, как отразить в программе 1С: Бухгалтерия предприятия 8 редакции 3.0 движение наличных денежных средств между банковским счетом и кассой организации: снятие денежных средств в кассу и их внесение на расчетный счет. В большинстве организаций такие операции совершаются регулярно, поэтому вопросы по их отражению в программах 1С нам периодически задают. В первую очередь в данном случае необходимо сделать корректные настройки учетной политики в программе.

Если в вашей организации операции по снятию или внесению наличных денежных средств не укладываются в один рабочий день, необходимо использовать счет 57 «Переводы в пути». С данной настройкой нужно определиться при заполнении учетной политики в программе, для этого открываем вкладку «Главное», «Учетная политика» и отмечаем флажком, используется или нет счет «Переводы в пути».

Рассмотрим различные варианты указанных операций

1. Снятие наличных денежных средств с расчетного счета (без использования счета 57)

Для отражения данной операции в 1С: Бухгалтерии 8 оформим документ «Поступление наличных». Открываем вкладку «Банк и касса», «Касса», «Кассовые документы» и по кнопке «Поступление» создаем и заполняем документ «Поступление наличных» — вид операции «Получение наличных в банке» — сумму — статью ДДС «Получение наличных в банке» По кнопке «Приходный кассовый орден» можем посмотреть и распечатать ПКО.

Теперь проводим документ и смотрим проводки

2. Снятие наличных денежных средств с расчетного счета (с использованием счета 57)

Если Вы используете 57 счет, то в этом случае, в первую очередь, оформляем документ «Списание с расчетного счета». Открываем вкладку «Банк и касса», «Банк», «Банковские выписки» и по кнопке «Списание» создаем документ «Списание с расчетного счета». Заполняем пустые поля — вид операции «Снятие наличных» — сумму — дату — назначение платежа

При проведении документ формирует следующие проводки

Теперь оформляем кассовый документ «Поступление наличных». Заполняется он аналогично ПКО в предыдущем примере, отличие только в том, что необходимо указать счет кредита 57.01.

Проводим и смотрим проводки

3. Поступление наличных денежных средств на расчетный счет (без использования счета 57)

В данном случае необходимо оформить документ «Выдача наличных». Открываем вкладку «Банк и касса», «Касса», «Кассовые документы» и по кнопке «Выдача» заполняем пустые поля созданного документа: — вид операции «Взнос наличными в банк» — сумму — статью ДДС «Сдача наличных в банк» По кнопке «Печать» можем посмотреть печатную форму РКО.

После того, как получаем выписку из банка о поступлении денежных средств, проводим документ и смотрим проводки.

4. Поступление наличных денежных средств на расчетный счет (с использованием счета 57)

При использовании 57 счета для внесения денежных средств на расчетный счет документ «Выдача наличных» заполняется аналогично, только добавляется счет дебета 57.01. Также по кнопке «Печать» можем посмотреть и распечатать РКО.

Проводим заполненный документ и смотрим проводки

Далее оформляем документ «Поступление на расчетный счет». Открываем вкладку «Банк и касса», «Банковские выписки», нажимаем кнопку «Поступление» и заполняем пустые поля документа: — вид операции «Взнос наличными» — сумму — назначение платежа

Проводим и смотрим проводки

Обратите внимание, что в том случае, если вы используете 57 счет, необходимо контролировать обороты и сальдо по данному счету: после того, как перемещение денежных средств завершено, счет должен быть закрыть. Чтобы провести такую проверку сформируем ОСВ по 57 счету с детализацией по дням.

Как видно на картинке, сальдо на конец периода по 57 счету отсутствует, значит, операция проведена корректно. И в заключении хочу еще раз вернуться к настройкам учетной политики и предупредить вас о том, что если вы решите включить (или отключить) использование 57 счета в середине года, то будьте готовыми к тому, что при перепроведении старых документов, данная настройка будет также действовать: появятся (или исчезнут) движения по 57 счету. Поэтому после изменения настройки и перепроведения документов необходимо проконтролировать корректность остатков по банковским счетам и кассе, а также обязательно сформировать ОСВ по 57 счету.

Автор статьи: Светлана Губина

Понравилась статья? Подпишитесь на рассылку новых материалов

Добавить комментарий

Комментарии

-1 Ирина Плотникова 18.01.2021 08:18 Цитирую Анастасия:

Какой ставить счет в выписке если нет применения 57 счета, при снятии наличных???

Анастасия, здравствуйте. Уточните, пожалуйста, Вашу ситуацию. Кто снимает деньги? С расчетного счета или с корпоративной карты? На какие цели? Цитировать
-1 Анастасия 15.01.2021 20:42 Какой ставить счет в выписке если нет применения 57 счета, при снятии наличных???

Цитировать

Обновить список комментариев

JComments