Какие коды вида операции использовать в сделках с предоплатой?

Коды видов операций по НДС

Коды видов операций по НДС, ­утвержденные Приказом ФНС от 14.03.2016 N ММВ-7-3/[email protected]

Применяются с 01.07.2016.

Наименование вида операцииКод вида операцииКомментарииОтгрузка или приобретение товаров, работ, услуг, прав, в т.ч. операции, облагаемые по ставке 0 %, отгрузка или приобретение по договору комиссии (агентскому), возврат товаров покупателем и получение их продавцом, составление или получение единого корректировочного СФ (за исключением операций по кодам 06, 10, 13, 14, 15, 16, 27)01Авансы, полученные или переданные, авансы, полученные или переданные по договору комиссии (агентскому), за исключением операций по кодам 06, 2802Операции, совершаемые налоговыми агентами по ст. 161 НК РФ, в том числе и налоговыми агентами-посредниками, за исключением операций (п. 4 и п. 5 ст. 161 НК РФ)06Отгрузка или получение товаров, работ, услуг, прав на безвозмездной основе10Проведение подрядными организациями капитального строительства, модернизации (реконструкции) объектов недвижимости; приобретение и передача таких работ инвесторами; передача или приобретение указанными лицами объектов капитального строительства, оборудования, материалов в рамках исполнения договоров по капитальному строительству13Передача имущественных прав, перечисленных в пп. 1-4 ст. 155 НК РФ14Составление или получение счета-фактуры комиссионером или агентом, при реализации или приобретении одновременно собственных и комиссионных товаров15Получение продавцом товаров, возвращенных покупателем — НЕплательщиком НДС, а так же отказ от товаров компаниями или предпринимателям, которые не платят НДС (абз. 2 п. 5 ст. 171 НК РФ), кроме операций, перечисленных по коду 17.16Получение продавцом товаров, возвращенных покупателем — физическим лицом, а также отказ от товаров (работ, услуг) (абз. 2 п. 5 ст. 171 НК РФ)17Составление или получение корректировочного счета-фактуры в связи с изменением стоимости отгруженных товаров (работ, услуг), прав в сторону уменьшения18Ввоз товаров на территорию РФ из ЕврАзЭС19Ввоз товаров на территорию РФ в таможенных процедурах20Операции по восстановлению сумм налога, указанные в п. 8 ст. 145, п. 3 ст. 170, ст. 171.1 НК РФ (за исключением пп. 1 и пп. 4 п. 3 ст. 170, перенесенных на код «01»), а так же при операциях, облагаемых 0%)21Операции по возврату авансов, полученных от покупателей, и зачету авансов в счет отгрузки товаров (работ, услуг)22Приобретение услуг, оформленных БСО при командировках и представительских расходах23Регистрация счетов-фактур в книге покупок, в случае подтверждения ставки 0% после 180 кал.дней, если ранее по СФ был исчислен НДС и включен в книгу продаж при не подтверждении ставки 0% (абз. 2 п. 9 ст. 165 НК РФ, п. 10 ст. 171 НК РФ)24Регистрация счетов-фактур в книге покупок в отношении сумм налога, ранее восстановленных при совершении операций, облагаемых по ставке 0%; при получении изготовителем оплаты или аванса по предстоящим поставкам товаров с длительным циклом производства (п. 7 ст. 172 НК РФ)25Составление документов, содержащих суммарные (сводные) данные по операциям в течение месяца (квартала) при реализации ТРУ, прав лицам, не являющихся плательщиками НДС, при получении от них авансов в счет будущих поставок, при изменении стоимости отгруженных товаров (п. 6, 10 ст. 172 НК РФ)26Составление и получение сводного счета-фактуры по посредническим сделкам, операциям транспортной экспедиции и при выполнении функции застройщиков (п. 3.1 ст. 169 НК РФ)27Составление и получение сводного счета-фактуры при получении авансов по посредническим сделкам, операциям транспортной экспедиции и при выполнении функции застройщиков (п. 3.1 ст. 169 НК РФ)28Корректировка реализации товаров (работ, услуг), передачи имущественных прав, предприятия в целом как имущественного комплекса на основании п. 6 ст. 105.3 НК РФ29Отгрузка товаров, в отношении которых при таможенном декларировании был исчислен НДС в соответствии с абз. 1 пп. 1.1 п. 1 ст. 151 НК РФ30Операция по уплате сумм НДС, исчисленных при таможенном декларировании товаров в случаях, предусмотренных абз. 2 пп. 1.1 п. 1 ст. 151 НК РФ31Принятие к вычету таможенного НДС после 180 дней с импорта при завершении действия таможенной процедуры свободной таможенной зоны на территории ОЭЗ в Калининградской области (п. 14 ст. 171 НК РФ)32

Новые коды «20» и «21» для РСВ в 2020 году

С 1 апреля 2021 года отдельные категории страхователей получили возможность применять пониженные или нулевые тарифы страховых взносов. Для корректного заполнения РСВ такими плательщиками взносов ФНС предусмотрело два новых кода:

Читайте также:  Как получить выписку из ЕГРЮЛ с ЭЦП: 6 простых шагов

  • Код «20».

Его используют при заполнении РСВ субъекты малого и среднего предпринимательства, применяющие пониженные тарифы страховых взносов по ст. 6 Закона от 01.04.2020 № 102-ФЗ «О внесении изменений…». Новый код начал действовать с 01.04.2020, и впервые его нужно применять в РСВ за полугодие 2021 года (Письмо ФНС от 07.04.2020 № БС-4-11/[email protected]).

  • Код «21».

Это специальный код, применяемый при заполнении РСВ в связи с временным обнулением взносов для определенных категорий плательщиков взносов (Письмо ФНС от 09.06.2020 № БС-4-11/[email protected]).

Нулевой тариф по взносам на ОПС, ОМС и ВНиМ применяется при расчете взносов за апрель, май и июнь. Такую льготу распространили на ИП, компании малого бизнеса, ведущие деятельность в пострадавших от коронавируса отраслях, а также некоторые социально ориентированные НКО (ст. 3 Закона от 08.06.2020 № 172-ФЗ).

Введение новых кодов произошло не с начала 2021 года, а со 2 квартала, что оказало влияние на состав РСВ. Начиная с отчетности за полугодие 2021 года необходимо оформлять Приложения 1 и 2 к разделу 1:

  • с кодом «01» в части взносов за 1 квартал;
  • с кодом «20» или «21» по взносам за период с апреля 2020 года.

Коды видов операций по НДС при отказе от ставки 0%

Коды видов операций по НДС при отказе от ставки 0%, рекомендованные Письмом ФНС РФ от 16.01.2018 N СД-4-3/[email protected]

Применяются с 01.01.2018.

Операции (п. 7 ст. 164 НК РФ)Код вида операцииКомментарииреализация сырьевых товаров, вывезенных в таможенной процедуре экспорта, налогообложение которой производится по ставке 18%37реализация несырьевых товаров, вывезенных в таможенной процедуре экспорта, налогообложение которой производится по ставке 18%38реализация несырьевых товаров, вывезенных в таможенной процедуре экспорта, налогообложение которой производится по ставке 10%39реализация работ (услуг), предусмотренных пп. 2.1 — 2.5, 2.7 и 2.8 п. 1 ст. 164 НК РФ, в отношении сырьевых (несырьевых) товаров, вывезенных в таможенной процедуре экспорта, налогообложение которой производится по ставке 18%40

Помогла статья?

Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 14 дней бесплатно

Блог

29 Августа 2021 Ошибка «Поле «Вид операции» не заполнено» может возникать в разных ситуациях. Вы решили перепровести документ «Авансовый отчёт» старого периода, либо проблема возникла при переносе документа из другой конфигурации, при помощи нашей инструкции у Вас получится быстро устранить проблему.

Добрый день!

Как известно, для решения многих сложных задач, всегда есть действенные и простые способы.

Как и в случае, если при проведении документа «Авансовый отчёт

» в конфигурации
1С:Бухгалтерия предприятия 3.0
возникает ошибка
«Поле «Вид операции»
не заполнено» — есть рабочий и не сложный метод по её устранению.

Рис. 1 (нажмите для увеличения)

Читайте также:  Статья 226 НК РФ уплата налогов налоговыми агентами

Ошибка «Поле «Вид операции» не заполнено»

может возникать в разных ситуациях. Вы решили перепровести документ
«Авансовый отчёт»
старого периода, либо проблема возникла при переносе документа из другой конфигурации, при помощи нашей инструкции у Вас получится быстро устранить проблему.

Подробно рассмотрим ситуацию.

Перед началом работы обязательно необходимо сделать резервную копию Вашей информационной базы!

Открываем раздел «Покупки», список документов «Авансовый отчёт»


Рис. 2 (нажмите для увеличения)

Выбираем нужный документ, который необходимо перепровести и снимаем отметку проведения через нажатие правой кнопки мыши по выделенному документу

Рис. 3 (нажмите для увеличения)

Затем проводим наш документ тем же способом

Рис. 4 (нажмите для увеличения)

Как и рассказывалось ранее, провести документ не удалось, выходит окно ошибки «При проверке заполненности данных возникли ошибки …»

Рис. 5 (нажмите для увеличения)

Если открыть не проведённый «Авансовый отчёт»

наблюдается окно с ошибкой
«Поле «Вид операции» не заполнено»
, однако само поле в документе отсутствует

Рис. 6 (нажмите для увеличения)

Читайте также:  Авансовые платежи по налогу на прибыль в 2020 и 2021 году

Данное поле мы можем изменить при помощи внутренней обработки «Групповое изменение реквизитов»

через меню
«Все функции»
.

Чтобы открыть меню «Все функции»

нам нужно выбрать меню
«Сервис»
в левом верхнем углу программы, открыть
«Параметры…»


Рис. 7 (нажмите для увеличения)

В окне параметров устанавливаем галочку «Отображать команду «Все функции»


Рис. 8 (нажмите для увеличения)

Затем повторно откроем меню настроек в левом верхнем углу программы 1С. Теперь мы видим вкладку «Все функции…»

Рис. 9 (нажмите для увеличения)

Нам нужно открыть данное меню. В открывшемся окне переходим в раздел «Обработки»


Рис. 10 (нажмите для увеличения)

В обработках нам нужно найти «Групповое изменение реквизитов»

(все обработки сортируются по имени)


Рис. 11 (нажмите для увеличения)

Открываем обработку «Групповое изменение реквизитов»

, в поле отбора выбираем документ
«Авансовый отчёт»


Рис. 12 (нажмите для увеличения)

Если Вам необходимо изменить все документы «Авансовый отчёт

», то нет необходимости настраивать отбор. В случае, если вам нужно отобрать документы по определённым признакам, нажмите на кнопку
«Все элементы»
и настройте отбор под Ваши условия. В нашей ситуации мы изменим все документы
«Авансовый отчёт»
без указания условий отбора.

Если у вас не отображается реквизит «Вид операции»

, чтобы увидеть его в списке, нужно открыть дополнительные параметры в нижней части окна


Рис. 13 (нажмите для увеличения)

Затем настроить раздел «Специальные возможности»

и установить галочку
«Показывать служебные реквизиты»


Рис. 14 (нажмите для увеличения)

Читайте также:  Открыл ИП и не пользовался им. Как узнать про долги и что делать дальше?

Теперь в списке реквизитов будет видно поле «Вид операции»

Меняем реквизит «Вид операции»

на
«Закупка, расходы»
в правом столбце и нажимаем кнопку
«Изменить реквизиты»
Рис. 15 (нажмите для увеличения)

Программа выдаст предупреждение, т.к. в нашей ситуации не было установлено условие по отбору документов «Авансовый отчёт»

Рис. 16 (нажмите для увеличения)

После нажатия клавиши «ОК»

у документов
«Авансовый отчёт»
реквизит
«Вид операции»
изменится на
«Закупка, расходы»
.

Если Вам нужно изменить только часть существующих документов «Авансовый отчёт»

, рекомендуется настроить отбор. В нашей же ситуации проблема решена, теперь можно смело проводить документ.

По всем возникшим вопросам по работе в программах 1С, Вы можете обращаться на нашу линию консультации по Тел.: +7 (343) 222-1С-1С (212-12-12, 212-16-16) или заказать обратный звонок.

Возможно, Вас так же заинтересует:

  • Журнал регистрации
  • Распределение общепроизводственных расходов в 1С:Бухгалтерия
  • Методы определения прямых и косвенных расходов в 1С:Бухгалтерия предприятия, ред.3
  • Где настроить, чтобы автоматически заполнялся ответственный в документах в 1С:Бухгалтерия предприятия?
  • Как в 1С завести иностранного контрагента
Добавить комментарий

Adblock
detector